銀監(jiān)會(huì)：信托公司自營業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)實(shí)施分離
來源：www.beiwo888.cn 時(shí)間：2005-01-07
中國銀監(jiān)會(huì)6日發(fā)布消息，要求信托公司將自營業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)互相分離，確保自營業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)部門及員工在各自授權(quán)范圍內(nèi)行使相應(yīng)職責(zé)，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的前中后臺(tái)相對獨(dú)立。
按照銀監(jiān)會(huì)通知要求，各地銀行監(jiān)管部門將立即對轄內(nèi)信托公司的內(nèi)部控制狀況進(jìn)行檢查，對未執(zhí)行自營業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)分離相關(guān)規(guī)定的轄內(nèi)信托公司，將依據(jù)相關(guān)法規(guī)對公司或負(fù)有責(zé)任的個(gè)人進(jìn)行處罰；在業(yè)務(wù)操作中前中后臺(tái)未分離的信托公司，應(yīng)于2月1日前進(jìn)行規(guī)范，限期不予規(guī)范的或規(guī)范不符合要求的，將依據(jù)相關(guān)法規(guī)對公司或負(fù)有責(zé)任的個(gè)人進(jìn)行處罰。
銀監(jiān)會(huì)在通知中指出，信托公司應(yīng)分別建立自營業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)的授權(quán)體系，明確界定各部門的目標(biāo)、職責(zé)和權(quán)限。各業(yè)務(wù)部門及員工應(yīng)按規(guī)定分別對自營業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)制訂業(yè)務(wù)流程、操作規(guī)程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的前中后臺(tái)相對獨(dú)立。要按照職責(zé)分離的原則設(shè)立相應(yīng)的工作崗位，保證公司對風(fēng)險(xiǎn)能夠進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，形成健全的內(nèi)部約束機(jī)制和中臺(tái)、后臺(tái)對前臺(tái)的反映和監(jiān)督機(jī)制。
通知強(qiáng)調(diào)，信托公司必須將自營業(yè)務(wù)部門和信托業(yè)務(wù)部門分別設(shè)立，工作人員不得相互兼職，并應(yīng)由不同的高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)管理。自營業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)應(yīng)分別建賬、分別核算，并由不同的財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)且相互之間不得兼職。要建立信息隔離制度，不得相互傳遞、交流未公開的業(yè)務(wù)信息。信托公司應(yīng)將公司固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)分開管理，分別核算。對不同的信托，應(yīng)在銀行分別開設(shè)單獨(dú)的銀行賬戶，在證券交易機(jī)構(gòu)分別開設(shè)單獨(dú)的信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶。嚴(yán)禁信托公司挪用信托財(cái)產(chǎn)墊付其他信托財(cái)產(chǎn)的損失或收益。
通知強(qiáng)調(diào)，信托公司應(yīng)設(shè)立相對獨(dú)立的內(nèi)部稽核監(jiān)督部門，對公司所有業(yè)務(wù)每半年至少進(jìn)行一次稽核，對公司自營業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)分離情況按季進(jìn)行稽核，對終止或結(jié)束的業(yè)務(wù)要在一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行稽核，對業(yè)務(wù)開展過程中發(fā)現(xiàn)的問題要隨時(shí)進(jìn)行稽核，并將稽核情況按季向董事會(huì)報(bào)告一次。通知發(fā)布后，信托公司須在一個(gè)月內(nèi)將稽核設(shè)置狀況和人員報(bào)銀監(jiān)會(huì)備案，并每半年向監(jiān)管部門報(bào)告一次內(nèi)部稽核情況。
按照銀監(jiān)會(huì)通知要求，各地銀行監(jiān)管部門將立即對轄內(nèi)信托公司的內(nèi)部控制狀況進(jìn)行檢查，對未執(zhí)行自營業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)分離相關(guān)規(guī)定的轄內(nèi)信托公司，將依據(jù)相關(guān)法規(guī)對公司或負(fù)有責(zé)任的個(gè)人進(jìn)行處罰；在業(yè)務(wù)操作中前中后臺(tái)未分離的信托公司，應(yīng)于2月1日前進(jìn)行規(guī)范，限期不予規(guī)范的或規(guī)范不符合要求的，將依據(jù)相關(guān)法規(guī)對公司或負(fù)有責(zé)任的個(gè)人進(jìn)行處罰。
銀監(jiān)會(huì)在通知中指出，信托公司應(yīng)分別建立自營業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)的授權(quán)體系，明確界定各部門的目標(biāo)、職責(zé)和權(quán)限。各業(yè)務(wù)部門及員工應(yīng)按規(guī)定分別對自營業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)制訂業(yè)務(wù)流程、操作規(guī)程和風(fēng)險(xiǎn)控制制度，保證各項(xiàng)業(yè)務(wù)的前中后臺(tái)相對獨(dú)立。要按照職責(zé)分離的原則設(shè)立相應(yīng)的工作崗位，保證公司對風(fēng)險(xiǎn)能夠進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正，形成健全的內(nèi)部約束機(jī)制和中臺(tái)、后臺(tái)對前臺(tái)的反映和監(jiān)督機(jī)制。
通知強(qiáng)調(diào)，信托公司必須將自營業(yè)務(wù)部門和信托業(yè)務(wù)部門分別設(shè)立，工作人員不得相互兼職，并應(yīng)由不同的高級(jí)管理人員負(fù)責(zé)管理。自營業(yè)務(wù)與信托業(yè)務(wù)應(yīng)分別建賬、分別核算，并由不同的財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)且相互之間不得兼職。要建立信息隔離制度，不得相互傳遞、交流未公開的業(yè)務(wù)信息。信托公司應(yīng)將公司固有財(cái)產(chǎn)與信托財(cái)產(chǎn)分開管理，分別核算。對不同的信托，應(yīng)在銀行分別開設(shè)單獨(dú)的銀行賬戶，在證券交易機(jī)構(gòu)分別開設(shè)單獨(dú)的信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶。嚴(yán)禁信托公司挪用信托財(cái)產(chǎn)墊付其他信托財(cái)產(chǎn)的損失或收益。
通知強(qiáng)調(diào)，信托公司應(yīng)設(shè)立相對獨(dú)立的內(nèi)部稽核監(jiān)督部門，對公司所有業(yè)務(wù)每半年至少進(jìn)行一次稽核，對公司自營業(yè)務(wù)和信托業(yè)務(wù)分離情況按季進(jìn)行稽核，對終止或結(jié)束的業(yè)務(wù)要在一個(gè)月內(nèi)進(jìn)行稽核，對業(yè)務(wù)開展過程中發(fā)現(xiàn)的問題要隨時(shí)進(jìn)行稽核，并將稽核情況按季向董事會(huì)報(bào)告一次。通知發(fā)布后，信托公司須在一個(gè)月內(nèi)將稽核設(shè)置狀況和人員報(bào)銀監(jiān)會(huì)備案，并每半年向監(jiān)管部門報(bào)告一次內(nèi)部稽核情況。
(xintuo摘自中國新聞網(wǎng))